降本增效-用內部控制提升企業競爭力 財務小豆芽 9787115649553 【台灣高等教育出版社】
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物品所在地：中國大陸
原出版社：人民郵電
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| *完成訂單後正常情形下約兩周可抵台。 *本賣場提供之資訊僅供參考，以到貨標的為正確資訊。 印行年月：202410*若逾兩年請先於私訊洽詢存貨情況，謝謝。 台灣(台北市)在地出版社，每筆交易均開具統一發票，祝您中獎最高1000萬元。 書名：降本增效-用內部控制提升企業競爭力 ISBN：9787115649553 出版社：人民郵電 著編譯者：財務小豆芽 頁數：233 所在地：中國大陸 *此為代購商品 書號：1682755 可大量預訂，請先連絡。 內容簡介 2023年我國股票發行開始全面推行註冊制，標志著更多的企業有機會在資本市場上取得融資，這對企業的內部控制也提出了更高的要求。在當下經濟形勢中，中小企業更加迫切地需要建立適合自己的內部控制體系，並利用內部控制進行降本增效，提升企業價值。 本書從企業實操的角度完整地介紹了內部控制的理論及實踐，涵蓋SOX法案及企業內部控制的框架，以及具體操作流程層面的採購環節、銷售環節、成本控制、資金管理、人力資源管理、固定資產投資及其他投資管理；同時將財務報告、預算管理、稅收籌劃風險管理融入本書之中；並對ChatGPT如何協助內部控制工作進行了闡述；最後在延伸閱讀中提供了內部控制評估報告編製等內容，以協助企業內部控制更好地落地。 本書內容通俗易懂，案例豐富，適合從事內部控制工作的人員、企業家、企業管理人員、財務人員、高等院校相關專業的師生閱讀。作者簡介 財務小豆芽（昝婷婷），畢業於南開大學國際會計系，註冊會計師（CPA）、國際註冊內審師（CIA），特許公認會計師公會（ACCA）資深會員、加拿大特許專業會計師協會（CPA-Canada）會員。先後在某「四大」會計師事務所、某企業亞大太區域總部、某世界500強企業工作過，目前在一家外企擔任財務總監，工作過程中積攢了很多「接地氣」的內部控制實戰經驗。目錄 第一章 風險與機遇並存的內部控制理論基礎1 1 什麼是內部控制 1 1 1 內部控制產生的原因 1 1 2 內部控制的發展及地位的確立 1 1 3 COSO內部控制整體框架 1 1 4 內部控制失效的根源 1 2 降本增效的價值型內部控制——全面風險管理 1 2 1 風險的分類 1 2 2 提升價值的企業風險管理 1 2 3 內部控制、內部審計、合規管理及與外部審計的關係 第二章 如何搭建合規增效的內部控制框架 2 1 四大會計師事務所看內部控制框架 2 1 1 企業業務流程分類 2 1 2 業務描述及流程圖的繪製方法 2 1 3 風險點及相應控制的識別與管理 2 1 4 風險分析與控制識別矩陣在採購循環中的應用 2 2 SOX法案中的內部控制框架 2 2 1 SOX法案中公司層面的內部控制 2 2 2 SOX法案中業務層面的內部控制 2 3 融入降本增效的企業內部控制制度搭建 2 3 1 內部控制的「基石」——授權制度 2 3 2 內部控制的「筋骨」——職責分離 2 3 3 內部控制的「肌肉」——流程和制度 2 3 4 將降本增效融入業務框架 第三章 企業「節流」的關鍵——採購環節 3 1 採購的分類及戰略性降本的關鍵 3 1 1 一般性劃分 3 1 2 管理戰略性劃分 3 1 3 運營功能性劃分 3 2 追求經濟效益的供應商管理 3 2 1 供應商准入管理 3 2 2 供應商變更管理 3 2 3 供應商年度評審 3 3 採購的「指揮棒」——採購需求管理 3 3 1 生產物料的採購需求 3 3 2 非生產物料及服務的採購需求 3 4 助力降本的採購訂單及採購合同 3 4 1 供應商的選擇方式 3 4 2 採購合同風險把控 3 4 3 採購訂單的下達及管理 3 5 採購驗收 3 5 1 實物驗收的控制要點 3 5 2 服務驗收的控制要點 3 6 採購付款 3 6 1 採購發票的風險管理 3 6 2 款項支付的控制要點 3 7 利用採購槓桿實現降本增效 3 7 1 以帕累托法則管理關鍵物料 3 7 2 讓供應商的資金支持企業的運營 3 7 3 數字智能化提高應付會計工作效率 第四章 企業「開源」的關鍵——銷售環節 4 1 波士頓矩陣下銷售的分類及內部控制管理要點 4 1 1 銷售的分類 4 1 2 銷售流程中的潛在風險 4 1 3 銷售流程圖 4 2 制定有競爭力的價格策略 4 2 1 常用的定價法 4 2 2 特殊價格的審批及風險應對 4 3 管控風險——銷售合同和銷售訂單的風險應對 4 3 1 銷售合同的風險應對 4 3 2 銷售訂單的風險應對 4 4 銷售發貨風險應對及收入確認 4 4 1 銷售發貨流程的控制點 4 4 2 銷售發貨對銷售收入的影響 4 5 能減少壞賬的信用管理 4 5 1 世界500強企業信用管理的方法和實踐 4 5 2 銷售回款的管理 4 5 3 逾期貨款的風險及其應對措施 4 6 銷售退貨的風險及其把控 4 6 1 一般銷售退貨的內部控制要點 4 6 2 出口貨物銷售退回的風險及其處理 4 7 售後服務 4 7 1 在質保期內的售後服務 4 7 2 超出質保期的售後服務 4 8 內部控制融入銷售提效增利 4 8 1 從成本導向定價轉向競爭導向定價 4 8 2 爭取更準確的市場預測、更有利的收款條款等 第五章 成本控制提高效率和價值——計劃到生產 5 1 計劃到生產概述及存貨分類 5 1 1 計劃到生產的風險及其控制點 5 1 2 計劃到生產流程圖 5 1 3 存貨的分類 5 2 存貨的出庫管理 5 2 1 生產物料的出庫管理及其控制要點 5 2 2 物料的領用及其控制 5 3 科學管理人力降低成本 5 3 1 確定人員需求的原理 5 3 2 協同打造有效率的人力安排 5 4 成本差異分析，以數據提升效率 5 4 1 完工入庫的控制 5 4 2 成本差異分析為業務提供改善方向 5 5 運營效率管理及存貨管理 5 5 1 運營效率管理及存貨賬齡管理 5 5 2 存貨跌價準備的計提及跌價政策制定 第六章 提升企業的「造血」功能——資金管理 6 1 資金的分類及風險點 6 1 1 資金的分類 6 1 2 資金潛在風險點 6 2 數字智能化助力資金管理效率提高 6 2 1 銀行賬戶基礎管理 6 2 2 銀企直連提高資源整合效率 6 2 3 集團管控模式下資金池運作的規模效應 6 3 多渠道低成本的融資管理 6 3 1 傳統融資 6 3 2 非傳統融資 6 4 讓資金髮揮最大效益的投資管理 6 4 1 低風險投資管理 6 4 2 高風險投資管理 6 5 匯率及其金融產品風險管理 6 5 1 對抗匯率波動的手段之一——套期保值 6 5 2 對抗匯率波動的手段之二——期權交易 第七章 發揮人力資源的最大效用——人力資源管理 7 1 人力資源及其風險管理 7 1 1 人力資源領域的風險及其控制點 7 1 2 人力資源管理流程圖 7 2 人 詳細資料或其他書籍請至台灣高等教育出版社查詢，查後請於PChome商店街私訊告知ISBN或書號，我們即儘速上架。 |
