內部控制與制度設計 (微課版) 袁小勇孟紅兵 9787115638014 【台灣高等教育出版社】

Name: 內部控制與制度設計 (微課版) 袁小勇 孟紅兵 9787115638014 【台灣高等教育出版社】
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書名：內部控制與制度設計 (微課版)
ISBN：9787115638014
出版社：人民郵電
著編譯者：袁小勇孟紅兵
頁數：236
所在地：中國大陸 *此為代購商品
書號：1657609
可大量預訂，請先連絡。

內容簡介

本書以《企業內部控制基本規範》及其配套指引為依據，結合全面風險管理的發展和企業實際需求，全面系統地闡述內部控制的概念框架、基本方法、設計思路、設計原則、設計程序等，並從治理層、管理層、業務層等視角對內部控制制度的具體設計內容進行闡述。本書共十章。前三章為「內部控制理論框架與方法」，包括總論、內部控制概念框架、內部控制方法。后七章為「內部控制實務設計與應用」，包括內部控制設計理論、內部控制設計程序、治理層面的內部控制制度設計、核心業務流程內部控制制度設計、管理支持內部控制制度設計、財務會計內部控制制度設計、審計監察內部控制制度設計等。本書可作為會計、審計，以及其他經濟管理類專業本科生及研究生「內部控制」課程的教材，也可以作為企事業單位從事內部審計、內部控制、風險管理的實務工作者提升能力的學習參考書。

上篇內部控制制度基礎知識
第一章總論
第一節內部控制的內涵和特徵
第二節內部控制的發展演變
第三節我國內部控制規範體系
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第二章內部控制概念框架
第一節內部控制目標
第二節內部控制對象
第三節內部控制要素
第四節內部控制層次
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第三章內部控制方法
第一節組織規劃控制
第二節授權審批控制
第三節會計系統控制
第四節財產保護控制
第五節運營分析控制
第六節績效考評控制
第七節內部報告控制
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
下篇內部控制制度設計
第四章內部控制制度設計理論
第一節內部控制制度設計的理論基礎
第二節內部控制制度設計的基本思路
第三節內部控制制度設計的原則與方法
第四節內部控制文書類型及格式要求
第五節內部控制制度設計的度的把握
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第五章內部控制制度設計程序
第一節內部控制制度設計準備階段
第二節內部控制調查設計階段
第三節內部控制制度運行與完善階段
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第六章治理層面的內部控制制度設計
第一節組織架構控制制度設計
第二節發展戰略控制制度設計
第三節薪酬與考核控制制度設計
第四節社會責任控制制度設計
第五節企業文化制度設計
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第七章核心業務流程內部控制制度設計
第一節核心業務流程概述
第二節採購業務內部控制制度設計
第三節生產業務內部控制制度設計
第四節銷售業務內部控制制度設計
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第八章管理支持內部控制制度設計
第一節資金管理控制制度設計
第二節人力資源管理控制制度設計
第三節資產管理控制制度設計
第四節合同管理控制制度設計
第五節內部信息傳遞控制制度設計
第六節信息系統控制制度設計
第七節內部控制的自我評價
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第九章財務會計內部控制制度設計
第一節全面預算控制制度設計
第二節會計核算控制制度設計
第三節成本費用控制制度設計
第四節財務報告內部控制制度設計
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
第十章審計監察內部控制制度設計
第一節內部審計制度
第二節紀檢監察制度
【案例延伸思考】
【知識回顧與拓展】
【思考與探索】
【實訓項目】
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