新稅法下企業納稅籌劃 (第8版) 翟繼光 項國 9787121491375 【台灣高等教育出版社】

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書名：新稅法下企業納稅籌劃 (第8版)
ISBN：9787121491375
出版社：電子工業
著編譯者：翟繼光 項國
叢書名：經典納稅實務系列叢書
頁數：387
所在地：中國大陸 *此為代購商品
書號：1695796
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內容簡介

本書是一本全面而權威的納稅籌劃指南，旨在幫助企業在法律框架內減輕稅負。本書深入討論了納稅籌劃的合法性和其對國家稅收政策的正面影響，提供了涵蓋企業所得稅、個人所得稅、增值稅、消費稅等主要稅種的籌劃方法，並探討了企業在融資、投資、重組等關鍵經營環節的稅務策略。書中還專門介紹了物流、金融、餐飲、房地產和出版等行業的納稅籌劃技巧，並通過200多個經典案例和500多個法律文件，為納稅人提供了豐富的實操參考。第8版根據最新稅收政策更新，確保內容的時效性和適用性。本書以簡潔明了的語言闡述複雜的稅務概念，適合企業財務人員、稅務專業人士、企業主及對納稅籌劃感興趣的個人閱讀，幫助他們合法、有效地進行稅務規劃。

作者簡介

翟繼光，哲學學士（北京大學）、法學博士（北京大學），中國政法大學民商經濟法學院教授，碩士生導師，兼任中國財稅法學研究會常務副秘書長；在全國各地講授法律、財政、稅務、管理等相關課程500餘場；發表論文200餘篇，主持和參与國家級、省部級課題20餘項，出版著作40餘部；曾參与20餘部法律的起草和修訂工作，曾接受中央電視台等多家中央媒體的採訪，曾受邀赴中南海作報告。

目錄

第1章 新企業所得稅制度下企業的納稅籌劃
01 利用虧損結轉的納稅籌劃
02 利用利潤轉移的納稅籌劃
03 利用固定資產加速折舊的納稅籌劃
04 將利息變其他支出的納稅籌劃
05 企業捐贈中的納稅籌劃
06 企業股權投資中的納稅籌劃
07 預繳企業所得稅中的納稅籌劃
08 利用匯率變動趨勢的納稅籌劃
09 利用個人接受捐贈免稅政策的納稅籌劃
10 固定資產修理中的納稅籌劃
11 恰當選擇享受優惠政策的起始年度的納稅籌劃
12 利用國債利息免稅優惠政策的納稅籌劃
13 利用小型微利企業低稅率優惠政策的納稅籌劃
第2章 個人所得稅制度下企業的納稅籌劃
01 充分利用專項扣除的納稅籌劃
02 充分利用專項附加扣除的納稅籌劃
03 外籍人員充分利用各項優惠的納稅籌劃
04 公益捐贈與利用海南自貿港優惠的納稅籌劃
05 年終獎與股票期權所得的納稅籌劃
06 勞務報酬所得的納稅籌劃
07 稿酬與特許權使用費所得的納稅籌劃
08 經營所得的納稅籌劃
09 不動產轉讓所得的納稅籌劃
10 股權轉讓所得的納稅籌劃
11 股息與財產租賃所得的納稅籌劃
第3章 增值稅制度下企業的納稅籌劃
01 選擇納稅人身份的納稅籌劃
02 巧選供貨人類型以降低增值稅負擔的納稅籌劃
03 兼營銷售的納稅籌劃
04 利用小微企業優惠政策的納稅籌劃
05 折扣銷售中的納稅籌劃
06 將實物折扣變成價格折扣的納稅籌劃
07 銷售折扣中的納稅籌劃
08 利用不同促銷方式的納稅籌劃
09 分立公司、抵扣進項稅額的納稅籌劃
10 充分利用農產品免稅政策的納稅籌劃
11 巧用起征點的納稅籌劃
12 增值稅結算方式的納稅籌劃
13 利用資產重組不征增值稅政策的納稅籌劃
14 利用地方財政獎勵減輕增值稅負擔的納稅籌劃
第4章 消費稅制度下企業的納稅籌劃
01 徵收範圍的納稅籌劃
02 計稅依據的納稅籌劃
03 利用生產製作環節納稅規定的納稅籌劃
04 利用連續生產不納稅規定的納稅籌劃
05 利用外購已稅消費品可以扣除規定的納稅籌劃
06 利用委託加工由受託方收稅規定的納稅籌劃
07 兼營行為的納稅籌劃
08 白酒消費稅最低計稅價格的納稅籌劃
09 利用聯合企業的納稅籌劃
10 出口應稅消費品的納稅籌劃
11 以外匯結算應稅消費品的納稅籌劃
12 利用臨界點的納稅籌劃
13 包裝物的納稅籌劃
14 自產自用消費品的納稅籌劃
15 包裝方式的納稅籌劃
第5章 企業營改增的納稅籌劃
01 選擇小規模納稅人身份的納稅籌劃
02 分立企業成為小規模納稅人的納稅籌劃
03 公共交通運輸服務企業選用簡易計稅方法的納稅籌劃
04 動漫企業選用簡易計稅方法的納稅籌劃
05 其他企業選用簡易計稅方法的納稅籌劃
06 利用免稅親屬轉贈住房的納稅籌劃
07 利用贍養關係免稅的納稅籌劃
08 利用遺贈免稅的納稅籌劃
09 持有滿2年後再轉讓住房的納稅籌劃
10 通過抵押貸款延遲辦理房產過戶的納稅籌劃
11 將親子房產贈與改為買賣的納稅籌劃
12 通過打折優惠將銷售額控制在起征點以下的納稅籌劃
13 通過調節銷售額控制在起征點以下的納稅籌劃
14 通過調節銷售額利用小微企業免稅優惠政策的納稅籌劃
15 通過分立企業利用小微企業免稅優惠政策的納稅籌劃
16 利用資產重組的納稅籌劃
17 利用股權轉讓的納稅籌劃
18 清包工提供建築服務的納稅籌劃
19 甲供工程提供建築服務的納稅籌劃
20 為老項目提供建築服務的納稅籌劃
21 利用學生勤工儉學提供服務的納稅籌劃
22 利用殘疾人提供服務的納稅籌劃
23 利用家政服務優惠的納稅籌劃
24 利用應收未收利息優惠政策的納稅籌劃
25 利用個人買賣金融商品免稅的納稅籌劃
26 利用農村金融機構可選擇3%的簡易計稅方法的納稅籌劃
27 利用免稅貨物運輸代理服務的納稅籌劃
28 利用管道運輸優惠政策的納稅籌劃
29 利用退役士兵稅收優惠的納稅籌劃
30 巧妙轉化服務性質的納稅籌劃
31 提高物化勞動所佔比重的納稅籌劃
第6章 其他稅種制度下企業的納稅籌劃
01 租賃、倉儲房產稅的納稅籌劃
02 減免名義租金降低房產稅的納稅籌劃
03 減少出租房屋的附屬設施降低租金的納稅籌劃
04 自建自用房產的納稅籌劃
05 車輛購置稅的納稅籌劃
06 契稅的納稅籌劃
07 印花稅的納稅籌劃
08 二手房買賣中的納稅籌劃
第7章 企業投資決策中如何進行納稅籌劃
01 投資產業的納稅籌劃
02 投資區域的納稅籌劃
03 投資項目的納稅籌劃
04 企業組織形式的納稅籌劃
05 設立分支機構中的納稅籌劃
06 利用特定股息不納稅以及虧損彌補政策的納稅籌劃
07 投資回收方式中的納稅籌劃
08 分立企業享受小型微利企業優惠的納稅籌劃
09 招聘國家鼓勵人員的納稅籌劃
10 分公司與子公司靈活轉化以充分利用
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